關(guān)于利用債券融資支持保障性住房建設(shè)有關(guān)問題的通知（發(fā)改辦財金〔2011〕1388號）
各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)發(fā)展改革委：
加快建設(shè)保障性住房，是黨中央、國務(wù)院作出的重大決策，是我國“十二五”時期改善民生的重點工程，也是當(dāng)前和今后一個時期政府工作的一項重要任務(wù)。為如期完成“十二五”規(guī)劃綱要提出的建設(shè)3600萬套保障性住房的任務(wù)，現(xiàn)就充分發(fā)揮企業(yè)債券融資對保障性住房建設(shè)的支持作用，引導(dǎo)更多社會資金參與保障性住房建設(shè)的有關(guān)問題通知如下：
一、地方政府投融資平臺公司發(fā)行企業(yè)債券應(yīng)優(yōu)先用于保障性住房建設(shè)
企業(yè)債券具有期限長、利率低的優(yōu)勢，是保障性住房項目市場融資的較好工具。為完成“十二五”規(guī)劃提出的保障性住房建設(shè)任務(wù)，各地按《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺公司管理有關(guān)問題的通知》（國發(fā)〔2010〕19號）進(jìn)行規(guī)范后繼續(xù)保留的投融資平臺公司申請發(fā)行企業(yè)債券，募集資金應(yīng)優(yōu)先用于各地保障性住房建設(shè)。只有在滿足當(dāng)?shù)乇Ｕ闲宰》拷ㄔO(shè)融資需求后，投融資平臺公司才能發(fā)行企業(yè)債券用于當(dāng)?shù)仄渌椖康慕ㄔO(shè)。
二、支持符合條件的地方政府投融資平臺公司和其他企業(yè)，通過發(fā)行企業(yè)債券進(jìn)行保障性住房項目融資
地方政府投融資平臺公司從事包括公租房、廉租房、經(jīng)濟(jì)適用房、限價房、棚戶區(qū)改造等保障性住房項目建設(shè)的，如果符合國發(fā)〔2010〕19號文要求，以及投融資平臺公司發(fā)債的各項條件，可申請通過發(fā)行企業(yè)債券的方式進(jìn)行保障性住房建設(shè)項目的融資。從事或承擔(dān)公租房、廉租房、經(jīng)濟(jì)適用房、限價房、棚戶區(qū)改造等保障性住房建設(shè)項目的其他企業(yè)，也可在政府核定的保障性住房建設(shè)投資額度內(nèi)，通過發(fā)行企業(yè)債券進(jìn)行項目融資。各地發(fā)展改革部門應(yīng)根據(jù)本地實際，優(yōu)先做好募集資金用于保障性住房項目的企業(yè)債券發(fā)行申請材料的轉(zhuǎn)報工作，提高工作效率。
三、企業(yè)債券募集資金用于保障性住房建設(shè)的，優(yōu)先辦理核準(zhǔn)手續(xù)
為了及時滿足保障性住房項目的融資需求，對符合條件的地方政府投融資平臺公司和其他企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，用于公租房等保障性住房建設(shè)的，發(fā)行人可在正式報送發(fā)債申請材料前，將保障性住房項目的有關(guān)材料先行報我委預(yù)審。發(fā)行人正式申請材料上報后，我委將優(yōu)先辦理核準(zhǔn)手續(xù)，簡化審核環(huán)節(jié)并縮短核準(zhǔn)周期。
四、強(qiáng)化中介機(jī)構(gòu)服務(wù)，加強(qiáng)信息披露和募集資金用途監(jiān)管，切實防范風(fēng)險
為了防范政府性債務(wù)風(fēng)險，承擔(dān)保障性住房建設(shè)任務(wù)的投融資平臺公司應(yīng)按照國發(fā)〔2010〕19號文進(jìn)行規(guī)范，并符合《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范地方政府投融資平臺公司發(fā)行債券行為有關(guān)問題的通知》（發(fā)改辦財金〔2010〕2881號）的有關(guān)要求，滿足現(xiàn)行法律法規(guī)規(guī)定的公開發(fā)行企業(yè)債券的相關(guān)條件。
進(jìn)一步強(qiáng)化中介機(jī)構(gòu)獨立、公正、客觀、誠信的市場服務(wù)功能。承銷機(jī)構(gòu)、評級機(jī)構(gòu)、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，對債券發(fā)行人所提供的文件資料內(nèi)容進(jìn)行嚴(yán)格核查和驗證，保證出具文件的真實性、準(zhǔn)確性和完整性，并在債券發(fā)行后加強(qiáng)對發(fā)行人和投資者的后續(xù)服務(wù)與管理。
各地發(fā)展改革委應(yīng)加強(qiáng)對發(fā)行人募集資金使用方向的引導(dǎo)、監(jiān)督，保障募集資金的專款專用。要督促發(fā)行人落實償債計劃及保障措施，按計劃提取償債基金，進(jìn)行專戶管理，提高資金使用效益，有效防范償債風(fēng)險。要督促發(fā)行人進(jìn)一步加強(qiáng)信息披露工作，按照債券交易場所的規(guī)定，及時、準(zhǔn)確地披露財務(wù)報告及有關(guān)重大事項。
國家發(fā)展改革委辦公廳
二〇一一年六月九日